Kryptowaluta

opodatkowanie w Indiach

Jeśli handlujesz, inwestujesz, stawiasz lub otrzymujesz kryptowaluty w prezencie, konsekwencje podatkowe mogą się różnić. Ten zaktualizowany przewodnik na 2026 rok jasno wyjaśnia obecny framework, abyś mógł odpowiednio zaplanować i pozostać zgodnym.

Kluczowe Wnioski

• Zyski z kryptowalut w Indiach są opodatkowane stałą stawką 30% plus 4% opłaty.
• 1% TDS dotyczy większości transferów powyżej określonych progów.
• Straty nie mogą być rozliczane z innymi dochodami ani przenoszone na przyszłość.

Handluj z zaufaniem. Bitrue to bezpieczna i zaufana platforma handlu kryptowalutamidla kupna, sprzedaży i handlu Bitcoinem oraz altcoinami.

Zarejestruj się teraz, aby odebrać swoją nagrodę!

Czy kryptowaluty są opodatkowane w Indiach?

Tak, kryptowaluty są

opodatkowane w Indiach

Zgodnie z artykułem 115BBH ustawy o podatku dochodowym, zyski z transferu wirtualnych aktywów cyfrowych są opodatkowane jednolitą stawką 30%.

Ten 30% dotyczy zysku netto z transakcji. Oprócz tego do kwoty podatku dodawana jest opłata w wysokości 4% na zdrowie i edukację.

W przeciwieństwie do tradycyjnego podatku od zysków kapitałowych, w przypadku kryptowalut nie ma rozróżnienia między krótkoterminowymi a długoterminowymi posiadaniami. Stawka pozostaje taka sama, niezależnie od tego, jak długo trzymasz aktywo.

Inną ważną cechą jest to, że nie zezwala się na jakiekolwiek odliczenia, z wyjątkiem kosztu nabycia.

To oznacza, że nie możesz odliczyć opłat transakcyjnych, opłat za wymianę, kosztów wydobycia, kosztów energii elektrycznej ani innych związanych wydatków.

Tylko cena zakupu może być odjęta od ceny sprzedaży przy obliczaniu zysku podlegającego opodatkowaniu.

Leczenie strat jest również restrykcyjne. Jeśli poniesiesz stratę na jednej transakcji kryptowalutowej, nie możesz jej odliczyć od zysków z innego aktywa kryptowalutowego.

Nie możesz również dostosować tego w stosunku do innych dochodów, takich jak płaca, dochody z działalności gospodarczej czy zyski kapitałowe z akcji. Dodatkowo, strat nie można przenieść na przyszłe lata.

Krypto otrzymane jako prezent mogą również podlegać opodatkowaniu. Jeśli jego wartość przekracza ₹50,000 i nie została otrzymana od określonych bliskich krewnych, odbiorca może być zobowiązany do zapłaty podatku zgodnie z obowiązującymi przepisami.

To dodaje kolejny poziom rozważenia dla tych, którzy przekazują aktywa cyfrowe między osobami.

Przeczytaj także:

Jak działa 1% TDS na kryptowaluty?

W dodatku do 30% podatku od zysków, Indie nakładają 1% podatek u źródła (TDS) na transfery kryptowalut powyżej określonych progów. Celem TDS jest stworzenie ścieżki raportowania i poprawa zgodności.

Dla osób fizycznych oraz Hinduskich Niepodzielonych Rodzin z obrotem biznesowym do 1 crore ₹ lub przychodami zawodowymi do 50 lakh ₹, 1% TDS obowiązuje, gdy roczne transfery kryptowalut przekroczą 50,000 ₹. Dla innych osób fizycznych próg wynosi 10,000 ₹ rocznie.

TDS jest potrącany od całkowitej wartości transakcji, a nie od zysku. Na przykład, jeśli sprzedasz kryptowalutę wartą ₹100,000, ₹1,000 może zostać potrącone jako TDS, nawet jeśli twój rzeczywisty zysk jest znacznie mniejszy. Może to wpłynąć na płynność, szczególnie dla traderów o wysokiej częstotliwości.

Na indyjskich giełdach TDS jest zazwyczaj automatycznie potrącany w momencie sprzedaży. Jednak w transakcjach peer-to-peer lub przy obrocie walutami obcymi nabywca może być odpowiedzialny za potrącenie i wpłatę TDS do rządu. Niedopełnienie tego obowiązku może wiązać się z karami.

Kiedy składasz swojeZeznanie podatkowe, zyski z kryptowalut muszą być ujawniane zgodnie z Harmonogramem VDA. Nawet jeśli nie ma osobnego obowiązkowego ujawnienia posiadania dla osób fizycznych poza tym harmonogramem, dokładne raportowanie zysków jest niezbędne.

Aby obliczyć podatek od zysków z kryptowalut, wzór jest prosty:

Zysk podatkowy równa się cenie sprzedaży minus cena zakupu.

Jeśli kupiłeś Bitcoina za ₹60,000 i sprzedałeś go za ₹80,000, twój zysk wynosi ₹20,000. Podatek w wysokości 30% wyniesie ₹6,000, plus 4% cess od tej kwoty. Jeśli jednak sprzedałeś ze stratą, ta strata nie może zmniejszyć twojego zobowiązania podatkowego z innych zysków.

Zachowanie szczegółowych zapisów dotyczących ceny zakupu, ceny sprzedaży, dat oraz potrąconego TDS jest kluczowe dla prawidłowego raportowania.

Przeczytaj także:

Jak legalnie zaoszczędzić na podatkach od inwestycji w Bitcoiny w Indiach

Handel i prowadzenie dokumentacji z giełdami

Dokładne zapisy transakcji są niezbędne w ramach indyjskiego reżimu podatkowego dotyczącego kryptowalut. Ponieważ straty nie mogą być kompensowane, a TDS dotyczy brutto transferów, dokładne śledzenie każdej transakcji staje się ważne zarówno dla przestrzegania przepisów, jak i planowania finansowego.

Używając scentralizowanej giełdy takiej jakBitruemoże uczynić ten proces bardziej zorganizowanym. Bitrue oferuje uporządkowaną historię transakcji, zapisy zamówień oraz pobieralne zestawienia transakcji, które mogą pomóc w obliczaniu zysków podlegających opodatkowaniu.

Jeśli planujesz handlować kryptowalutami na Bitrue, proces jest prosty:

1. Utwórz i zweryfikuj swoje konto Bitrue.
2. Wpłacaj środki, takie jak USDT lub wspierane aktywa, na swoje konto.
3. Wybierz parę handlową i przeanalizuj wykres rynku.
4. Złóż zlecenie rynkowe do natychmiastowej realizacji lub zlecenie limitowane po wybranej przez siebie cenie.
5. Monitoruj swoje transakcje i pobierz historię transakcji, gdy będzie to potrzebne do rozliczenia podatkowego.

Środowisko regulowanej giełdy pomaga utrzymać przejrzystość w zakresie wyceny i realizacji transakcji. Chociaż obowiązki podatkowe pozostają Twoją odpowiedzialnością, posiadanie uporządkowanych dokumentów może zmniejszyć błędy podczas składania zeznań.

Przeczytaj także:

Wprowadzenie do Bitrue Alpha - Zakończone Wyjaśnienie

Wnioski

Podatek od kryptowalut w Indiach w 2026 roku nadal podlega surowej strukturze. Zyski są opodatkowane stałą stawką 30% z dodatkowym podatkiem w wysokości 4%, a 1% TDS stosuje się do większości przelewów powyżej określonych limitów.

Straty nie mogą być kompensowane ani przenoszone na kolejne lata, a jako odliczenie dozwolony jest tylko koszt zakupu.

Dla inwestorów i traderów zrozumienie tych zasad przed wejściem na rynek jest kluczowe. Korzystanie z uporządkowanej giełdy, takiej jak Bitrue, może uprościć śledzenie transakcji i zapewnić jaśniejsze zapisy, pomagając w efektywniejszym zarządzaniu Twoją działalnością kryptowalutową z większą pewnością siebie.

FAQ

I don't have the ability to predict future tax laws or changes in legislation, including those related to cryptocurrency in India in 2026. For the most accurate and current information, you may want to consult official government sources or a tax professional.

Zyski z kryptowalut są opodatkowane stawką 30% plus 4% podatek dodatkowy, niezależnie od okresu posiadania.

Jakie jest 1% TDS na kryptowaluty?

Jest to podatek w wysokości 1% pobierany od całkowitej wartości transakcji transferów kryptowalut powyżej określonych rocznych progów.

Czy straty z kryptowalut mogą być dostosowane do innych dochodów?

Nie, straty z kryptowalut nie mogą być odliczane od innych dochodów ani nawet od innych zysków z kryptowalut.

Czy muszę zgłosić kryptowaluty w moim zeznaniu podatkowym?

Tak, zyski z kryptowalut muszą być zgłoszone w formularzu Schedule VDA w zeznaniu podatkowym.

Czy TDS jest automatycznie potrącany na giełdach?

Na wielu indyjs ich giełdach jest to odejmowane automatycznie, ale w transakcjach typu peer to peer lub zagranicznych odpowiedzialność może spoczywać na kupującym.

Disclaimer: Poglądy wyrażone w artykule należą wyłącznie do autora i nie odzwierciedlają poglądów tej platformy. Ta platforma oraz jej partnerzy zrzekają się wszelkiej odpowiedzialności za dokładność lub odpowiedniość przedstawionych informacji. Jest to tylko materiał informacyjny i nie jest przeznaczony jako porada finansowa lub inwestycyjna.