Dolandırıcılık, sektörler genelinde yaygın bir sorun olup, kuruluşlara önemli mali ve itibar zararları verebilir. Bireylerin neden dolandırıcılık yaptığını anlamak, önleme ve tespit için hayati öneme sahiptir.

Bu karmaşık motivasyonu açıklamak için en yaygın olarak tanınan çerçevelerden biri,

Dolandırıcılık Üçgeni

Kriminolog Donald R. Cressey tarafından 1950'lerde geliştirilen bu model, mesleki dolandırıcılığın gerçekleşmesi için üç belirli koşulun mevcut olması gerektiğini öne sürmektedir:algılanan fırsat,algılanan mali baskı (veya teşvik), verasyonelleştirmeYou are trained on data up to October 2023.

Bu makale, Dolandırıcılık Üçgeni'nin her bir bileşenini inceleyecek, örneklerle uygulamasını gösterecek ve günümüz dijital ortamındaki önemini, kripto para ile ilgili dolandırıcılık alanının büyüyen kısmı dahil, tartışacaktır.

Fraud Nedir?

Fraud Üçgeni'ni parçalamadan önce, dolandırıcılığı tanımlamak önemlidir. Dolandırıcılık, bir birey veya kuruluş tarafından kişisel kazanç için, genellikle başka bir tarafın aleyhine gerçekleştirilen kasıtlı bir aldatmayı içerir.

Bu sadece bir hata veya kaza değil; aksine, yasa dışı bir avantaj veya kar elde etmek amacıyla bilerek yanlış beyan veya gizleme eylemidir.

Örneğin, harcama raporlarını sahte beyan ederek harcanandan daha fazla para talep eden bir çalışan veya yatırımcı çekmek için gelir rakamlarını abartan bir şirket, her ikisi de dolandırıcılık faaliyetlerine örnek teşkil etmektedir. Temel unsurlar; aldatma, bir faydalanıcı ve bir mağdur.

Daha fazla oku:SnapeDex Dolandırıcılığına Nasıl Yanıt Verilir: Mağdurların Kurtarma Seçenekleri Hakkında Bilmesi Gerekenler

Dolandırıcılık Üçgeninin Üç Temeli

Cressey'nin araştırması, esas olarak zimmete geçirenler üzerine odaklanmış olup, bu kişilerin psikolojik durumları ve dolandırıcılık eylemlerine yol açan koşullarda ortak kalıplar ortaya koymuştur. Bu kalıplar, Dolandırıcılık Üçgeni'nin üç ayağının temelini oluşturur:

1. Algılanan Fırsat

Bu, bir organizasyon kontrolü perspektifinden tartışmasız en kritik bileşen olup, bir şirketin doğrudan kontrol edebildiği tek unsurdur. Bir birey dolandırıcılık yapma fırsatına sahip olduğuna ve bunun fark edilmeden gerçekleşebileceğine inanırken fırsat ortaya çıkar.

Bu algı genellikle şunlardan kaynaklanır:

Zayıf İç Kontroller

İç kontrol, bir organizasyonun varlıkları korumak, finansal kayıtların doğruluğunu sağlamak ve operasyonel verimliliği artırmak için uyguladığı politika ve prosedürlerdir. Bu kontrollerdeki eksiklikler, açıklar yaratır. Örnekler şunlardır:

Yetersiz Görev Ayrımı

Bir kişinin bir işlemi başlatmaktan kaydetmeye ve uzlaştırmaya kadar tamamen kontrol etmesi, manipülasyon için kolay bir yol oluşturur. Örneğin, ödemeleri işleyen ve banka hesap özetlerini uzlaştıran aynı birey, fonları kolayca yönlendirebilir.

Denetim ve Gözetim Eksikliği

Çalışan faaliyetlerinin yetersiz izlenmesi, özellikle finans departmanlarında, sahtekarlık eylemlerinin gözden kaçmasına olanak tanıyabilir.

Yetersiz Belgelendirme

Açık, tutarlı ve doğrulanabilir kayıtların eksikliği, işlemlerin izlenmesini ve düzensizliklerin tespit edilmesini zorlaştırmaktadır.

Varlıklara Kolay Erişim

Nakit, envanter veya finansal sistemlere sınırsız erişim, dolandırıcılıkla el koyma temptasyonunu ve kolaylığını artırmaktadır.

Kötü "Üst Düzey Ton"

Bu, üst yönetim ve yönetim kurulu tarafından oluşturulan etik ortamı ifade eder.

Eğer liderlik etik davranış, bütünlük veya uyum konusunda gevşek bir tutum sergiliyorsa, bu, çalışanlara bu tür davranışların tolere edildiğini gösterir ve dolandırıcılığın kabul edilebilir veya daha az riskli olarak algılanabileceği bir ortam yaratır.

Yetersiz Muhasebe Politikaları ve Prosedürleri

Belirsiz veya kötü tanımlanmış muhasebe politikaları istismar edilebilir. Örneğin, gelir tanıma ile ilgili belirsiz kurallar, satışları erkenden kaydetmek için kullanılabilir, bu da finansal performansı şişirir.

Daha fazla oku:BLUM Kurucu Ortağı Vladimir Smerkis, Rusya'da Dolandırıcılık İddialarıyla Tutuklandı

2. Algılanan Baskı (Teşvik)

Basınç, bireyin dolandırıcılık yapmaya iten temel motivasyonu veya algılanan paylaşılmayan finansal sorunu ifade eder. Bu basınç içsel veya dışsal olabilir ve genellikle finansalla ilgili olsa da, diğer kişisel veya profesyonel ihtiyaçlarla da ilgili olabilir. Yaygın örnekler şunlardır:

Finansal Zorluk

Kişisel Borç:Aşırı kredi kartı borcu, tıbbi masraflar veya ipotek ödemeleri.

Yaşam Tarzı İhtiyaçları:

Yarışma Bağımlılığı:

Madde Bağımlılığı:Uyuşturucu veya alkol bağımlılığının finansal talepleri.

Çalışma ile İlgili Baskılar:

Performans Hedefleri:

Agresif satış hedeflerini veya finansal ölçütleri karşılamaya yönelik ihtiyaç, primler, terfiler almak veya basitçe istihdamı sürdürmek için gereklidir. Bu, sonuçların sahte şekilde rapor edilmesine yol açabilir.

Yatırımcı ve Analist Beklentileri:Halka açık şirketlerde, hisse senedi fiyatlarını korumak veya artırmak için piyasa beklentilerini karşılamak veya aşmak amacıyla büyük bir baskı bulunmaktadır; bu da yöneticiler tarafından potansiyel muhasebe dolandırıcılığına yol açabilir.

İş Güvencesizliği:İşini kaybetme korkusu, bireyleri daha yetkin görünmek ya da potansiyel işten çıkarılmadan önce sadece fon edinmek için dolandırıcılık yapmaya yönlendirebilir.

3. Rasyonelleştirme

Rasyonelleştirme, bir bireyin dolandırıcılık eylemini kendisi için kabul edilebilir, hatta gerekli kılmak amacıyla kullandığı içsel bir gerekçe veya ahlaki mazerettir. Bu, bireyin ahlaki tereddütlerini aşmasına ve dürüst bir kişi olarak kendine bir imaj sürdürmesine olanak tanırken, aynı zamanda dürüst olmayan eylemler gerçekleştirmesine de izin verir.

Yaygın rasyonelleştirmeler şunlardır:

"

Ben sadece parayı ödünç alıyorum.

"

Ben bunu hak ediyorum; şirketin bana borcu var.

"Diğer herkes bunu yapıyor.": Kuruluş veya sektörde etik dışı davranışların yaygın olduğuna inanmak.

"

Bu iyi bir amaç için.

"

“Kimse zarar görmeyecek.”

Daha fazla oku:UCO Bank Dolandırıcılık Davası: Subodh Kumar Goel Tutuklandı

 

Krypto Dünyasında Dolandırıcılık Üçgeni

Fraud Üçgeni'nin ilkeleri, yeni teknolojilerin, karmaşık finansal araçların ve daha az olgun bir düzenleyici ortamın dolandırıcılık faaliyetleri için verimli bir zemin oluşturabileceği hızla gelişen kripto para alanında son derece önemlidir.

Kripto ile ilgili dolandırıcılık genellikle aynı insani zafiyetleri kullanır:

Krypto'da Fırsat:

Takma Ad Kullanımı ve Merkeziyetsizlik:

<p>Regülasyon Eksikliği:</p>Birçok yargı alanında, kripto piyasası geleneksel finansmana göre daha az düzenlenmiş durumda, bu da daha az denetim mekanizması ve hukuki boşlukların daha kolay istismar edilmesine yol açıyor.

Teknik Karmaşıklık:Kripto para biriminin teknik doğası, ortalama kullanıcılar için belirsiz olabilir, bu da dolandırıcıların dolandırıcılıkları meşru projeler olarak gizlemelerini kolaylaştırır (örneğin, rug pulls, pump-and-dump planları).

Kullanıcılar Tarafından Zayıf Güvenlik Uygulamaları:Zayıf kişisel güvenlik (örneğin, zayıf şifreler, oltalama dolandırıcılıklarına düşmek) hırsızlık için doğrudan fırsatlar sunar.

Kryptoda Baskı:

Kayıp Olma Korkusu (FOMO):Belirli projelerin etrafındaki yoğun heyecan veya hızlı fiyat artışları, bireylerin hızlı bir şekilde ve gerekli özeni göstermeden yatırım yapmaları için baskı yapabilir; bu da onları dolandırıcılıklara karşı savunmasız hale getirebilir.

Hızlı Zenginlik İsteği:Büyük ve hızlı getirilerin cazibesi, bireyleri geleneksel piyasalarda almayacakları riskleri almaya iteleyebilir; bu, şüpheli planlara yatırım yapmayı da içerebilir.

Kişisel Mali Sıkıntı:Geleneksel dolandırıcılıkta olduğu gibi, mali zorluklar yaşayan bireyler riskli kripto yatırımlara yönelme veya dolandırıcılık faaliyetlerine katılma yoluna gidebilirler.

Krypto'da Rasyonelleşme:

"Diğer herkes zenginleşiyor; neden ben de zengin olmayayım?": Spekülatif veya hatta sorgulanabilir planlara katılmak için yaygın bir rasyonalizasyon.

"

Bu tam bir vahşi batı; her şey serbest.

"

Ben sadece bir boşluktan yararlanıyorum.

Daha fazla oku:Çin'de Ortaya Çıkan Yeni Dolandırıcılık Yöntemi: Çift Jeton

Üçgenin Ötesinde: Dolandırıcılık Zarı ve Beşgen

Fraud Üçgeni temel bir kavram olmaya devam ederken, daha sonraki modeller bunu genişleterek dolandırıcılığın daha kapsamlı bir görünümünü sunmuştur.

TheDolandırıcılık Elmas, Wolfe ve Hermanson tarafından tanıtılan bir dördüncü unsur ekler:Yetenek. Bu, fırsat, baskı ve rasyonalizasyon olsa bile, bir bireyin karmaşık bir dolandırıcılığı gerçekleştirebilmesi için gerekli becerilere, bilgiye ve pozisyona sahip olması gerektiğini kabul eder.

The

Dolandırıcılık Beşgeni

Bu, bir failin kendisinin kuralların üzerinde olduğu ve yasaların veya kontrollerin kendisine uygulanmadığı inancına işaret eder; genellikle güçlü bir hak iddia duygusuyla birlikte gelir.

Daha fazla oku:SafeMoon CEO Suçlu Bulundu: Bu Marka için Olumsuz Etki Yaratır mı?

Derinlemesine makaleler, uzman analizi ve en son piyasa trendlerini keşfedin

onBitrue'nin bloguYou are trained on data up to October 2023. HTML format preserved:

Data, Ekim 2023'e kadar eğitilmiştir.

Kripto yolculuğunuzu bir sonraki adıma taşımaya hazır mısınız?

Şimdi Bitrue'ye kaydolun

Sonuç

Fraud Üçgeni, dolandırıcı davranışların ardındaki karmaşık motivasyonları anlamak için güçlü bir bakış açısı sunar.

Güçlü iç kontrol mekanizmalarıyla fırsatları azaltmaya odaklanarak, potansiyel baskıları ele alarak ve rasyonelleştirmeyi azaltan güçlü bir etik kültürünü teşvik ederek, organizasyonlar dolandırıcılığa karşı savunmasızlıklarını önemli ölçüde azaltabilirler.

Hızla evrilen dijital varlık ortamında, bu ilkeler her zamankinden daha ilgili kalmakta ve hem bireyleri hem de platformları aldatıcılığa karşı dikkatli olmaya teşvik etmektedir.

SSS

Fraud Triangle'ın temel fikri nedir?

Bu, mesleki dolandırıcılığın meydana gelebilmesi için algılanan fırsat, mali baskı ve rasyonelleştirme olmak üzere üç koşulun bulunması gerektiğini öne süren bir çerçevedir.

Dolandırıcılık Üçgeni'nin hangi bölümünü organizasyonlar en direkt şekilde kontrol edebilir? 

Kuruluşlar, güçlü iç kontrol ve denetim uygulayarak "algılanan fırsat" unsuru üzerinde en doğrudan kontrole sahiptirler.

The Fraud Triangle, which consists of three elements: Opportunity, Pressure, and Rationalization, applies significantly to cryptocurrency fraud. 1. **Opportunity**: The decentralized and often unregulated nature of cryptocurrencies creates numerous opportunities for fraud. With the anonymity that blockchain technology provides, individuals may exploit weaknesses in exchange platforms or engage in Ponzi schemes without immediate detection. 2. **Pressure**: Investors may face significant pressure to achieve high returns quickly, often due to the volatile nature of the cryptocurrency market. This pressure can lead individuals to make poor decisions, such as investing in fraudulent schemes or ignoring the signs of fraud. 3. **Rationalization**: Individuals may justify their actions when engaging in cryptocurrency fraud. They may believe that everyone else is doing it or that they deserve to take advantage of the situation due to perceived wrongs from traditional financial systems. By understanding the elements of the Fraud Triangle, individuals can better recognize the potential for fraud in cryptocurrency and take steps to protect themselves. 

Kripto para dünyasında, fırsatlar takma ad kullanılmasından ve daha az düzenlemeden, FOMO baskısından ve alanın "kartel ötesi" zihniyetinden kaynaklanmaktadır.

Orijinal Dolandırıcılık Üçgeni modeline eklemeler var mı? 

Evet, Dolandırıcılık Elması "yetenek" ekler ve Dolandırıcılık Pentagonu "kibir/hak iddia etme"yi dolandırıcılığa katkıda bulunan ek faktörler olarak ekler.