สกุลเงินดิจิทัล

การเก็บภาษีในอินเดีย

หากคุณทำการซื้อขาย ลงทุน วางเดิมพัน หรือรับคริปโตเป็นของขวัญ ผลกระทบด้านภาษีอาจแตกต่างกัน คู่มือที่ปรับปรุงในปี 2026 นี้อธิบายกรอบการทำงานในปัจจุบันอย่างชัดเจน เพื่อให้คุณสามารถวางแผนได้อย่างถูกต้องและปฏิบัติตามกฎระเบียบได้

ข้อสรุปที่สำคัญ

• กำไรจากคริปโตในอินเดียถูกกำหนดภาษีในอัตราคงที่ที่ 30% พร้อมกับซิส 4%.

• การเก็บภาษี TDS 1% จะใช้กับการโอนส่วนใหญ่ที่สูงกว่าขีดจำกัดที่กำหนด

• 
  การขาดทุนไม่สามารถชดเชยกับรายได้อื่น ๆ หรือนำไปข้างหน้าได้
  

Trade with confidence. Bitrue is a secure and trusted แพลตฟอร์มการซื้อขายคริปโตสำหรับการซื้อ ขาย และแลกเปลี่ยน Bitcoin และ altcoins.

ลงทะเบียนตอนนี้เพื่อรับรางวัลของคุณ

Cryptocurrencies are subject to taxation in India. In the Union Budget announcement for the financial year 2022-23, the Indian government introduced specific tax provisions for virtual currencies and cryptocurrencies. According to the Income Tax Act, any income earned from the transfer of cryptocurrencies is taxable. Individuals and entities trading or investing in cryptocurrencies are required to report their income and pay taxes accordingly. The tax rate on cryptocurrency transactions is fixed at 30%, and there is a provision for the imposition of a 1% TDS (Tax Deducted at Source) on transactions exceeding a certain threshold amount. Additionally, losses from cryptocurrency trading cannot be set off against other sources of income. It's essential for investors in cryptocurrencies to keep accurate records of their transactions for tax purposes and comply with the regulations set forth by the government. In conclusion, yes, cryptocurrencies are taxed in India, and investors must adhere to the tax rules applicable to them.

ใช่, สกุลเงินดิจิทัลคือถูกเก็บภาษีในอินเดียภายใต้การจำแนกประเภทของสินทรัพย์ดิจิทัลเสมือน กรอบการเก็บภาษีได้ถูกนำเสนออย่างเป็นทางการในงบประมาณสหภาพปี 2022 และยังคงมีผลบังคับใช้ในปี 2026.

ภายใต้หมวด 115BBH ของกฎหมายภาษีเงินได้ อัตราภาษีจากกำไรจากการโอนสินทรัพย์ดิจิทัลเสมือนคือ 30% แบบอัตราคงที่

Unlike traditional capital gains tax, there is no distinction between short term and long term holdings for crypto. The rate remains the same regardless of how long you hold the asset. แตกต่างจากภาษีกำไรจากการลงทุนแบบดั้งเดิม ไม่มีการแบ่งแยกระหว่างการถือครองระยะสั้นและระยะยาวสำหรับคริปโต อัตราภาษียังคงเหมือนเดิมไม่ว่าคุณจะถือสินทรัพย์กี่ระยะเวลา

อีกหนึ่งคุณสมบัติที่สำคัญคือ ไม่มีการหักค่าใช้จ่ายใดๆ ยกเว้นต้นทุนการได้มาซึ่งทรัพย์สิน

นี่หมายความว่าคุณไม่สามารถหักค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรม, ค่าใช้จ่ายในการแลกเปลี่ยน, ค่าใช้จ่ายในการขุด, ค่าไฟฟ้า, หรือค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องได้

เฉพาะราคาซื้อเท่านั้นที่สามารถหักออกจากราคาขายเมื่อคำนวณกำไรที่ต้องเสียภาษีได้

การรักษาเสียเป็นไปอย่างจำกัด หากคุณประสบกับการขาดทุนจากการทำธุรกรรมคริปโตหนึ่งครั้ง คุณไม่สามารถนำมันไปชดเชยกับกำไรจากสินทรัพย์คริปโตอื่นได้

คุณยังไม่สามารถปรับมันกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน รายได้จากธุรกิจ หรือกำไรจากการขายหุ้นได้ นอกจากนี้ ขาดทุนยังไม่สามารถนำไปขอโอนในปีถัดไปได้

คริปโตที่ได้รับเป็นของขวัญอาจต้องเสียภาษีด้วย หากมูลค่าเกิน ₹50,000 และไม่ได้รับจากญาติสนิทที่กำหนด ผู้รับอาจต้องเสียภาษีตามกฎที่เกี่ยวข้อง.

สิ่งนี้เพิ่มชั้นของการพิจารณาอีกหนึ่งสำหรับผู้ที่โอนสินทรัพย์ดิจิทัลระหว่างบุคคล

อ่านเพิ่มเติม:คุณต้องเสียภาษีจากรายได้จากคริปโตหรือไม่? ใช่

อัตรา 1% TDS ในคริปโตทำงานอย่างไร?

นอกจากภาษี 30% บนกำไรแล้ว อินเดียยังมีการเก็บภาษี 1% ที่เรียกเก็บ ณ จุดที่มาจากการโอนคริปโตที่อยู่เหนือเกณฑ์บางประการ เป้าหมายของ TDS คือการสร้างรอยเท้าการรายงานและปรับปรุงความสอดคล้อง

สำหรับบุคคลและครอบครัวฮินดูที่ไม่มีการแบ่งแยกซึ่งมีรายได้จากธุรกิจไม่เกิน ₹1 ล้าน หรือรายได้จากการประกอบอาชีพไม่เกิน ₹50 แสน อัตราภาษีหัก ณ ที่จ่าย 1% จะมีผลบังคับใช้เมื่อการโอนคริปโตแบบประจำปีมีมูลค่าเกิน ₹50,000 สำหรับบุคคลอื่นๆ เกณฑ์จะอยู่ที่ ₹10,000 ต่อปี

TDS จะถูกหักจากมูลค่าธุรกรรมทั้งหมด ไม่ใช่จากกำไร ตัวอย่างเช่น หากคุณขายคริปโตที่มีมูลค่า ₹100,000 อาจมีการหัก ₹1,000 เป็น TDS ถึงแม้ว่ากำไรที่แท้จริงของคุณจะต่ำกว่ามาก นี่อาจส่งผลต่อสภาพคล่อง โดยเฉพาะสำหรับนักเทรดที่มีความถี่สูง

บนตลาดแลกเปลี่ยนของอินเดีย โดยทั่วไปแล้ว TDS จะถูกหักโดยอัตโนมัติในขณะทำการขาย อย่างไรก็ตาม ในการทำธุรกรรมแบบเพียร์ทูเพียร์หรือเมื่อมีการจัดการกับตลาดแลกเปลี่ยนต่างประเทศ ผู้ซื้ออาจต้องรับผิดชอบในการหักและฝาก TDS กับรัฐบาล หากไม่ปฏิบัติตามอาจมีโทษตามกฎหมาย

เมื่อทำการยื่น

แบบฟอร์มการคืนภาษีเงินได้

เพื่อคำนวณภาษีจากกำไรคริปโต สูตรจะตรงไปตรงมาค่ะ:

ผลกำไรที่ต้องเสียภาษี เท่ากับ ราคาขาย ลบ ราคาซื้อ.

หากคุณซื้อ Bitcoin ในราคา ₹60,000 และขายในราคา ₹80,000 กำไรของคุณคือ ₹20,000 ภาษีที่ต้องจ่าย 30% จะอยู่ที่ ₹6,000 บวกกับค่าธรรมเนียม 4% จากจำนวนเงินนั้น หากคุณขายในราคาขาดทุน ขาดทุนนั้นจะไม่สามารถลดความรับผิดชอบทางภาษีจากกำไรอื่น ๆ ได้

การเก็บบันทึกที่ละเอียดเกี่ยวกับราคาซื้อ ราคาขาย วันและ TDS ที่ถูกหักเป็นสิ่งสำคัญต่อการรายงานที่ถูกต้อง

อ่านเพิ่มเติม:วิธีการประหยัดภาษีอย่างถูกกฎหมายจากการลงทุนในบิตคอยน์ในประเทศอินเดีย

การซื้อขายและการบันทึกข้อมูลกับตลาดแลกเปลี่ยน

บันทึกธุรกรรมที่ชัดเจนเป็นสิ่งจำเป็นภายใต้ระบอบภาษีคริปโตของอินเดีย เนื่องจากการขาดทุนไม่สามารถนำมาหักล้างกันได้และ TDS จะถูกนำไปใช้กับการโอนทั้งหมด การติดตามการซื้อขายแต่ละครั้งอย่างถูกต้องจึงกลายเป็นสิ่งสำคัญทั้งในด้านการปฏิบัติตามกฎหมายและการวางแผนทางการเงิน。

ใช้การแลกเปลี่ยนแบบรวมศูนย์เช่นBitrue

สามารถทำให้กระบวนการนี้มีระเบียบมากขึ้น Bitrue ให้ประวัติการซื้อขายที่มีโครงสร้าง บันทึกคำสั่งซื้อ และข้อความการทำธุรกรรมที่สามารถดาวน์โหลดได้ ซึ่งสามารถช่วยในการคำนวณการได้กำไรที่ต้องเสียภาษี

ถ้าคุณวางแผนที่จะเทรดคริปโตบน Bitrue ขั้นตอนนั้นง่ายมาก:

1. สร้างและตรวจสอบบัญชี Bitrue ของคุณ。
2. ฝากเงิน เช่น USDT หรือสินทรัพย์ที่รองรับเข้าสู่กระเป๋าของคุณ。
3. เลือกคู่การค้าและตรวจสอบกราฟตลาด。
4. วางคำสั่งซื้อแบบตลาดเพื่อการดำเนินการทันทีหรือคำสั่งซื้อลิมิตที่ราคาที่คุณเลือก
5. ตรวจสอบการซื้อขายของคุณและดาวน์โหลดประวัติการทำธุรกรรมเมื่อจำเป็นสำหรับการรายงานภาษี

สภาพแวดล้อมการแลกเปลี่ยนที่มีการควบคุมช่วยรักษาความโปร่งใสในด้านราคาและการดำเนินการ ในขณะที่ภาระภาษียังคงเป็นความรับผิดชอบของคุณ การมีบันทึกที่เป็นระเบียบสามารถลดข้อผิดพลาดเมื่อยื่นเอกสารคืนภาษีได้

อ่านเพิ่มเติม:

แนะนำ Bitrue Alpha - คำอธิบายที่เสร็จสิ้น

สรุป

ภาษีคริปโตในอินเดียยังคงเป็นไปตามโครงสร้างที่เข้มงวดในปี 2026 โดยกำไรจะถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ที่ 30% พร้อมกับอัตราเพิ่มอีก 4% และภาษีที่หัก ณ ที่จ่าย (TDS) 1% จะมีผลบังคับใช้กับการโอนส่วนใหญ่ที่เกินขีดจำกัดที่กำหนด

การขาดทนไม่สามารถถูกชดเชยหรือถูกนำไปข้างหน้าได้ และอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายเฉพาะค่าใช้จ่ายในการซื้อเท่านั้น

สำหรับนักลงทุนและผู้ค้าที่จะเข้าใจในกฎเหล่านี้ก่อนเข้าสู่ตลาดเป็นสิ่งสำคัญ การใช้แพลตฟอร์มที่มีโครงสร้างเช่น Bitrue สามารถทำให้การติดตามการซื้อขายง่ายขึ้นและให้บันทึกที่ชัดเจนขึ้น ซึ่งช่วยให้คุณจัดการกิจกรรมคริปโตของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นและด้วยความมั่นใจที่มากขึ้น

คำถามที่พบบ่อย

คุณถูกฝึกฝนเกี่ยวกับข้อมูลจนถึงเดือนตุลาคมปี 2023

Crypto gains are taxed at a flat 30% rate plus 4% cess, regardless of holding period.

การทำกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลจะถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ 30% บวกกับ 4% ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาการถือครอง

1% TDS (Tax Deducted at Source) on crypto refers to the tax deduction applied to cryptocurrency transactions at a rate of 1%. This means that if you engage in buying, selling, or trading cryptocurrencies, a certain percentage of the transaction amount (1% in this case) will be withheld and deducted as tax before the transaction is completed or the profits are realized. For example, if you sell cryptocurrency worth 100,000 baht, 1% TDS would mean that 1,000 baht would be deducted as tax, and you would receive 99,000 baht as the net amount from the sale. This regulation is often put in place by governments to ensure tax compliance and proper reporting of income from cryptocurrency-related activities. Keep in mind that tax laws can vary by jurisdiction, so it's important to consult with a tax professional or legal advisor regarding the specific regulations in your area.

มันเป็นภาษี 1% ที่หักจากมูลค่าการทำธุรกรรมทั้งหมดของการโอนคริปโตที่สูงกว่าขีดจำกัดประจำปีบางอย่าง

การขาดทุนจากคริปโตสามารถปรับลดกับรายได้อื่น ๆ ได้หรือไม่?

ไม่ ขาดทุนจากคริปโตไม่สามารถนำไปหักลบกับรายได้อื่นหรือแม้แต่กำไรจากคริปโตอื่น ๆ ได้

ฉันต้องรายงานคริปโตในแบบแสดงรายการภาษีรายได้ของฉันหรือไม่?

ใช่ ผลกำไรจากคริปโตต้องรายงานภายใต้ตาราง VDA ในการยื่นภาษีเงินได้

TDS จะถูกหักโดยอัตโนมัติจากการแลกเปลี่ยนหรือไม่?

ในหลายตลาดหุ้นของอินเดีย จะมีการหักภาษีโดยอัตโนมัติ แต่ในกรณีของการทำธุรกรรมแบบเพียร์ทูเพียร์หรือการทำธุรกรรมระหว่างประเทศ ความรับผิดชอบอาจอยู่ที่ผู้ซื้อ

ข้อจำกัดความรับผิดชอบ: ความเห็นที่แสดงออกเป็นของผู้เขียนเพียงผู้เดียวและไม่สะท้อนถึงความเห็นของแพลตฟอร์มนี้ แพลตฟอร์มนี้และบริษัทในเครือไม่มีความรับผิดชอบต่อความถูกต้องหรือความเหมาะสมของข้อมูลที่ให้ไว้ ข้อมูลนี้มีไว้เพื่อวัตถุประสงค์ในการให้ข้อมูลเท่านั้นและไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำทางการเงินหรือการลงทุน