Налоги на криптовалюту в Нидерландах: облагаются ли нереализованные прибыли налогом?

Нидерланды вводят значительную налоговую реформу в области криптовалют, которая изменит способ налогообложения цифровых активов с января 2028 года. В рамках новых правил Box 3 инвесторы будут облагаться налогом на фактическую годовую прибыль, включая нереализованные gains.

Это заменяет предыдущую фиктивную систему возврата, которая предполагала фиксированную скорость роста. Реформа вызвала обеспокоенность среди держателей криптовалют, особенно потому, что налог может быть начислен даже если активы не были проданы.

Основные выводы

• С 2028 года нереализованные доходы от криптовалют будут облагаться налогом ежегодно в Нидерландах.
• Плоская ставка 36 процентов применяется к фактическим доходам с освобождением в размере €1,800.
• Убытки могут быть перенесены на неопределенный срок, но не подлежат возврату.

Торгуйте с уверенностью. Bitrue - это безопасная и надежнаякриптовалютная торговая платформадля покупки, продажи и торговли Биткойном и альткойнами.

Регистрация сейчас, чтобы получить свой приз .

Почему Нидерланды изменяют свои правила налогообложения криптовалюты

Нидерландская система налогообложения доходов делится на три коробки. Коробка 3 охватывает сбережения и инвестиции, включая криптоактивы, такие как Биткойн и Эфириум.

До сих пор Коробка 3 полагалась на модель предположительной доходности. Государство предполагало номинальную доходность активов каждый год, независимо от фактической производительности. Инвесторы могли столкнуться с налогом даже в те годы, когда их реальные доходы были ниже предполагаемой ставки.

Вслед за решениями Верховного суда Нидерландов законодатели одобрили Закон о фактической доходности по Box 3. Реформа переносит налогообложение с фиктивных доходов на фактическую годовую производительность. С 1 января 2028 года налог будет рассчитываться на основе реальных доходов, а не оцененного роста.

Читать также:Как купить USDT с помощью Visa и Mastercard в Нидерландах

Как будут облагаться налогом нереализованные прибыли

В соответствии с новой системой, ежегодное увеличение стоимости криптопортфеля будет включено в налогооблагаемые доходы. Инвесторам не нужно продавать активы, чтобы вызвать налоговые обязательства. Если портфель увеличивается на €10,000 в год, это увеличение становится частью налогооблагаемой базы после применения исключения в размере €1,800. Оставшаяся сумма облагается налогом по ставке 36 процентов.

Эта структура создает потенциальное давление на ликвидность. Крипто рынкиЦены нестабильны. Если цены резко возрастут на дату оценки, но упадут до наступления срока уплаты налога, инвесторы могут все еще быть должны налог на более ранние прибыли.

Однако убытки признаются. Если рынки снижаются, отрицательные доходы свыше 500 € могут быть перенесены на неопределенный срок для компенсации будущих доходов. Возврат за годы убытков не предусмотрен.

Читать также:Регулирование рынков криптоактивов (MiCA)

Что это означает для криптоинвесторов

Для долгосрочных держателей планирование становится более важным. Ежегодное налогообложение нереализованных доходов может потребовать частичных продаж активов для выполнения налоговых обязательств, особенно на сильных бычьих рынках. Это может повлиять на стратегии компаундирования и рост портфеля.

В более слабых рынках система может быть более выгодной, чем старая модель фиктивной доходности, потому что реальные убытки снижают налогооблагаемую прибыль.

Реформа ожидается в 2028 году, при условии окончательного одобрения. До тех пор будет действовать временная система предполагаемой доходности. После ее внедрения точное ведение учета, отслеживание оценки и управление ликвидностью будут иметь решающее значение для голландских криптоинвесторов.

Читать также:Как купить криптовалюту с помощью открытого банкинга в Европе

Заключение

С января 2028 года нереализованные криптовалютные прибыли будут облагаться налогом в Нидерландах в рамках реформированной системы Box 3. Будет применяться ставка 36 процентов к фактическим годовым доходам после освобождения в размере €1,800, при этом убытки будут перенесены на последующие годы, но не будут возвращены.

Изменение направлено на согласование налогообложения с реальными экономическими результатами после судебных решений против фиктивных деклараций. Для инвесторов понимание правил оценки и управление риском волатильности будут ключевыми факторами для успешной навигации в новой голландской налоговой системе для криптовалют.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

В Нидерландах будут ли облагаются налогом нереализованные приросты от криптовалют?

Да. С 2028 года ежегодные увеличения стоимости портфеля будут облагаться налогом в рамках Box 3, даже если активы не продаются.

Какова налоговая ставка на криптовалюту?

Ставка составляет 36 процентов на фактические годовые доходы после освобождения в €1,800.

Могу ли я компенсировать убытки от криптовалют?

Да. Убытки свыше €500 могут быть перенесены на будущее на неограниченный срок для уменьшения налогооблагаемых доходов.

Когда начнется новая налоговая система?

Реформа должна начаться 1 января 2028 года, ожидая окончательного законодательного одобрения.

Текущая система все еще активна?

Да. Модель предполагаемой прибыли остается в силе до вступления в силу новых правил.

Отказ от ответственности: Эта статья предназначена только для информационных целей и не является налоговой, юридической или финансовой консультацией. Всегда консультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом по вашим индивидуальным обстоятельствам.