Криптовалютаналогообложение в Индииостается одним из самых строгих среди крупных экономик. С момента введения конкретных правил для виртуальных цифровых активов инвесторы должны точно понимать, как облагаются налогом доходы, как применяется TDS и как правильно рассчитать свою налоговую обязанность.

Если вы торгуете, инвестируете, ставите или получаете криптовалюту в подарок, налоговые последствия могут различаться. Этот обновленный справочник 2026 года четко объясняет текущую структуру, чтобы вы могли правильно спланировать свои действия и оставаться в соответствии с правилами.

Ключевые выводы

• Криптовалютные доходы в Индии облагаются налогом по фиксированной ставке 30% плюс 4% дополнительного сбора.
• 1% НДС применяется к большинству переводов выше определённых порогов.
• Убытки не могут быть зачтены против других доходов или перенесены на следующий период.

Торгуйте с уверенностью. Bitrue - это безопасный и надежный криптовалютная торговая платформадля покупки, продажи и торговли биткойном и альткойнами.

Зарегистрируйтесь сейчас, чтобы получить свой приз 

Вы обучены на данных до октября 2023 года.

В Индии облагаются ли налом криптовалюты?

Да, криптовалюты являютсяналог на доход в Индиив рамках классификации виртуальных цифровых активов. Налоговая структура была официально введена в бюджете Союза 2022 года и продолжает применяться в 2026 году.

В соответствии с разделом 115BBH Налогового кодекса, прибыль от передачи виртуальных цифровых активов облагается фиксированной налоговой ставкой в 30%.

Этот налог в 30% применяется к чистой прибыли от сделки. Сверх этого к налоговой сумме добавляется 4% сбор на здоровье и образование.

В отличие от традиционного налога на прирост капитала, для криптовалют нет различия между краткосрочными и долгосрочными активами. Ставка остается одинаковой независимо от того, как долго вы держите актив.

Еще одна важная особенность заключается в том, что никаких вычетов не допускается, кроме стоимости приобретения.

Это означает, что вы не можете вычитать комиссионные сборы за транзакции, обменные сборы, расходы на майнинг, расходы на электроэнергию или другие связанные расходы.

Только цена покупки может быть вычтена из цены продажи при расчете облагаемого налога на прибыль.

Лечение убытков также является ограничительным. Если вы понесли убыток в одной криптовалютной транзакции, вы не можете компенсировать его прибылью от другого криптоактива.

Вы также не можете компенсировать это за счет других доходов, таких как зарплата, доход от бизнеса или капитальные gains от акций. Кроме того, убытки не могут быть перенесены на будущие годы.

Криптовалюта, полученная в подарок, также может подлежать налогообложению. Если ее стоимость превышает ₹50,000 и она не получена от определенных близких родственников, получатель может быть обязан уплатить налог в соответствии с применимыми положениями.

Это добавляет дополнительный уровень рассмотрения для тех, кто переводит цифровые активы между людьми.

Читать также:Вы платите налог на крипто прибыли? Да

Как работает налог на прибыль в 1% на криптовалюту?

В дополнение к 30% налогу на прибыль Индия применяет 1% налог, удерживаемый у источника, на крипто-переводы выше определенных порогов. Цель TDS - создать отчетную базу и улучшить соблюдение налогового законодательства.

Для физических лиц и неделимых семейств индуистов с объемом бизнеса до ₹1 crore или профессиональными доходами до ₹50 lakh, налог на источник в размере 1% применяется, когда годовые крипто-трансакции превышают ₹50,000. Для других физических лиц порог составляет ₹10,000 в год.

TDS удерживается на общую стоимость транзакции, а не на прибыль. Например, если вы продаете криптовалюту на сумму ₹100,000, может быть удержано ₹1,000 в качестве TDS, даже если ваша фактическая прибыль намного меньше. Это может повлиять на ликвидность, особенно для трейдеров с высокой частотой сделок.

На индийских биржах налог на источник дохода (TDS) обычно вычитается автоматически в момент продажи. Однако в сделках одноранговой торговли или при работе с иностранными биржами покупатель может быть обязан вычитать и вносить TDS в государственную казну. Невыполнение этого требования может привести к штрафам.

Когда вы подаете свойНалоговая декларация по доходам, крипто-прибыли должны быть раскрыты в соответствии с расписанием VDA. Даже если для физических лиц за пределами этого расписания нет отдельного обязательного раскрытия активов, точное отчетность о прибылях имеет важное значение.

Чтобы рассчитать налог на прибыль от криптовалюты, формула проста:

Налогооблагаемая прибыль равняется цене продажи минус цена покупки.

Если вы купили Биткойн за ₹60,000 и продали его за ₹80,000, ваша прибыль составит ₹20,000. Налог в 30% составит ₹6,000, плюс 4% сбор с этой суммы. Если бы вы вместо этого продали с убытком, этот убыток не может снизить вашу налоговую обязанность от других доходов.

Сохранение подробных записей о цене покупки, цене продажи, датах и удержанном НДФЛ имеет решающее значение для правильной отчетности.

Читай также:Как законно снизить налог на инвестиции в биткойн в Индии

Торговля и ведение учета с биржами

Четкие записи транзакций имеют важное значение в рамках налогового режима криптовалют в Индии. Поскольку убытки не могут быть компенсированы, а удержание налога у источника (TDS) применяется к валовым переводам, точный учет каждой сделки становится важным как для соблюдения нормативных требований, так и для финансового планирования.

Используя централизованную биржу, такую какБитруможет сделать этот процесс более организованным. Bitrue предоставляет структурированную историю торгов, записи заказов и загружаемые выписки транзакций, которые могут помочь при расчете налогооблагаемых доходов.

Если вы планируете торговать криптовалютой на Bitrue, процесс прост:

1. Создайте и подтвердите свою учетную запись Bitrue.
2. Пополните свой кошелек такими активами, как USDT или другими поддерживаемыми активами.
3. Выберите торговую пару и просмотрите рыночный график.
4. Сделайте рыночный ордер для мгновенного исполнения или лимитный ордер по выбранной вами цене.
5. Мониторьте свои сделки и загружайте историю транзакций при необходимости для налоговой отчетности.

Регулируемая биржевая среда помогает поддерживать прозрачность в ценообразовании и исполнении. Хотя налоговые обязательства остаются вашей ответственностью, наличие упорядоченных записей может уменьшить количество ошибок при подаче деклараций.

Читать также:Введение в Bitrue Alpha - Завершенное объяснение

Заключение

Крипто налоги в Индии продолжают следовать строгой структуре в 2026 году. Прибыль облагается налогом по фиксированной ставке 30% с дополнительным сбором в 4%, а также применяется налог на источник дохода (TDS) в размере 1% ко всем переводам, превышающим установленные лимиты.

Убытки не могут быть компенсированы или перенесены на следующий период, и только стоимость покупки разрешена в качестве вычета.

Для инвесторов и трейдеров понимание этих правил перед выходом на рынок является важным. Использование структурированной биржи, такой как Bitrue, может упростить отслеживание торгов и обеспечить более четкие записи, помогая вам более эффективно управлять своей криптоактивностью и с большей уверенностью.

Часто задаваемые вопросы

Какой налог на криптовалюту в Индии в 2026 году?

Криптографические прибыли облагаются налогом по фиксированной ставке 30% плюс 4% дополнительного сбора, независимо от срока хранения.

Каков 1% TDS на криптовалюту?

Это налог в размере 1%, взимаемый с общей суммы транзакций по криптопереводам, превышающим определенные годовые пороги.

Могут ли убытки от криптовалюты быть компенсированы другим доходом?

Нет, убытки от криптовалюты не могут быть учтены против других доходов или даже других крипто-прибылей.

Мне нужно ли указывать криптовалюту в моей налоговой декларации?

Да, прибыль от криптовалюты должна быть указана в приложении VDA к налоговой декларации.

ТДС вычитается автоматически на биржах?

На многих индийских биржах это вычитается автоматически, но в пэр-ту-пэр или иностранных транзакциях ответственность может лежать на покупателе.

Отказ от ответственности: Высказывания, выраженные в этом тексте, принадлежат исключительно автору и не отражают взгляды этой платформы. Эта платформа и ее аффилированные лица отказываются от какой-либо ответственности за точность или целесообразность предоставленной информации. Она предназначена только для информационных целей и не является финансовым или инвестиционным советом.