Navigeren door de wereld van crypto belastingen in 2025-2026 kan lastig zijn, maar allemaalcrypto-investeerders

Je moet voldoen aan de belastingvoorschriften. Nu crypto steeds meer mainstream wordt, verscherpen belastingautoriteiten wereldwijd hun grip op hoe digitale activa worden gerapporteerd en belast.

Als je niet zeker weet hoe je je crypto-belasting moet berekenen en rapporteren, maak je geen zorgen! Deze gids zal je door alles leiden wat je moet weten om je crypto-belasting correct in te dienen, inclusief belangrijke formulieren en stappen.

Wat is Crypto Belasting?

Crypto belasting verwijst naar de belasting die wordt toegepast op cryptocurrencies zoals Bitcoin, Ethereum, enandere altcoins

Hoewel veel mensen crypto als een valuta beschouwen, behandelen belastingautoriteiten het doorgaans als eigendom.

Dit betekent dat elke verkoop, ruil of inkomen dat uit crypto wordt verkregen, belastbaar kan zijn. Crypto-transacties die leiden tot winst worden belast als vermogenswinst, terwijl crypto die is verdiend uit activiteiten zoals staking, mijnbouw of airdrops wordt beschouwd als gewoon inkomen en overeenkomstig wordt belast.

Lees Ook: 

Futures Trading Strategieën voor Beginners: Een Eenvoudige Gids om te Beginnen

Belangrijke crypto belastingformulieren die je nodig hebt

Er zijn verschillende belangrijke formulieren die worden gebruikt om crypto-gerelateerde belastingen in de VS te rapporteren. Deze formulieren helpen ervoor te zorgen dat u nauwkeurig kapitaalwinsten, verliezen en inkomsten die uit crypto-investeringen zijn verdiend, berekent:

• 8949
  : Gebruikt om elke belastbare transactie te rapporteren, inclusief verkopen, ruilen en afstoten van crypto-activa. Je moet elke transactie opsommen, inclusief de acquisitiedatum, de verkoopdatum, de opbrengsten en de kostprijs.
  
   
• Schema D

  Dit formulier geeft een samenvatting van de totalen van Formulier 8949, inclusief kortlopende en langlopende vermogenswinsten of -verliezen. U moet de totalen van Formulier 8949 naar dit formulier overdragen om uw totale winsten of verliezen te berekenen.

  
  
   
• C: Dit formulier wordt gebruikt als je crypto-inkomen hebt verdiend als onderdeel van zelfstandige werkzaamheden, zoals uit mining of staking.
  
   
• 1040
  : Het belangrijkste formulier voor het rapporteren van alle inkomsten, inclusief crypto-inkomsten.

Lees ook: 

Hoe Crypto Futures te Handelen: Een Stapsgewijze Handleiding voor Beginners

Hoe Crypto Belasting te Berekenen en Te Rapporteren in 2025-2026

Nu je de benodigde formulieren begrijpt, hier is een stapsgewijze handleiding over hoe je je crypto-belastingen kunt berekenen en rapporteren:

Stap 1: Bereken Vermogenswinst en Verlies op Crypto

Begin met het berekenen van je vermogenswinst en -verlies voor elke crypto transactie. De basisformule is:

Kapitaalwinst of -verlies = Opbrengst uit verkoop - Kostenbasis

• Voordelen uit Verkoop: Dit is het bedrag dat je ontving toen je de crypto verkocht of verhandelde. Bijvoorbeeld, als je Bitcoin voor USD verkocht, is het bedrag dat je in USD ontving je opbrengst.
  
   
• Kostenbasis

  : Dit is de oorspronkelijke prijs die je betaalde voor de crypto, inclusief eventuele kosten. Bijvoorbeeld, als je Bitcoin kocht voor $10.000 en een transactiekost van $50 betaalde, zou je kostprijs $10.050 zijn.

  
  
   

Zodra je de winsten of verliezen voor elke transactie hebt berekend, kun je doorgaan naar de volgende stap.

Stap 2: Vul IRS Formulier 8949 in voor Crypto

Formulier 8949 is waar je elke crypto-transactie rapporteert. Je moet elke transactie categoriseren als ofwelkortetermijn(vastgehouden voor minder dan een jaar) oflangdurig(meer dan een jaar gehouden). Elke categorie zal verschillend worden belast:

• Korte termijn vermogenswinsten

  Deze worden belast tegen je reguliere inkomstenbelastingtarief, dat voor hoge inkomens zo hoog kan zijn als 37%.

  
  
   
• Langdurige Vermogenswinsten

  Deze worden belast tegen lagere tarieven, typisch 0%, 15% of 20%, afhankelijk van je inkomensniveau.

  
  
   

U rapporteert elke transactie in het juiste gedeelte van Formulier 8949, waarbij u het volgende vermeldt:

• Omschrijving van het Onroerend Goed: Bijvoorbeeld, "1 Bitcoin (BTC)."
  
   
• Datum Verkregen: De datum waarop je de crypto hebt gekocht.
  
   
• Datum Verkocht: De datum waarop je de crypto hebt verkocht of verhandeld.
  
   
• Opbrengsten (Verkoopprijs): Het bedrag dat je ontving bij het verkopen of verhandelen van de crypto.
  
   
• Kostenbasis: Het bedrag dat je hebt betaald voor de crypto, inclusief kosten.
  
   
• Aanpassingen: Eventuele aanpassingen aan de winst of het verlies op basis van zaken zoals transactie kosten.
  
   
• Winst of Verlies

  Het verschil tussen opbrengsten en kostprijs.

  
  
   

Stap 3: Inclusief Totalen van Formulier 8949 op Schema D

Zodra je Formulier 8949 hebt ingevuld, moet je de totalen van elke sectie (kortetermijn- en langetermijnwinsten/verliezen) overdragen naarSchema D. Dit formulier geeft een samenvatting van uw totale vermogenswinsten of -verliezen.

Schema D zal berekenen:

• Korte-termijn vermogenswinst/verlies: Van transacties die minder dan een jaar zijn aangehouden.
  
   
• Langetermijn Kapitaalwinst/verliezen: Van transacties die meer dan een jaar zijn aangehouden.
  
   

Deze totalen zullen worden gebruikt om uw definitieve belastingaanslag voor uw cryptotransacties te bepalen.

Stap 4: Inclusief eventuele crypto-inkomsten op Schema C of Formulier 1040

Als je crypto-inkomsten hebt verdiend, zoals staking-beloningen, mijnwinst of airdrops, moet dit worden gerapporteerd alsgewone inkomsten. Dit inkomen moet gerapporteerd worden op:

• Schema C

  Als je crypto-inkomsten hebt verdiend via zelfstandige activiteiten, zoals mining.

  
  
   
• 1040
  : Als je cryptowinst hebt verdiend maar niet zelfstandige was (bijv. stakingbeloningen, airdrops).
  
   

Bijvoorbeeld, als je 1 ETH verdiende door te staken, en de waarde van ETH op dat moment $1.500 was, dan zou je $1.500 als inkomen rapporteren.

Stap 5: Rond uw belastingaangifte af

Na het invullen van formulier 8949, schema D en schema C (indien van toepassing), verplaatst u de totalen naar formulier 1040. Zorg ervoor dat alle inkomsten, aftrekken en kredieten nauwkeurig worden gerapporteerd. Controleer dubbel of uw crypto-transacties zijn verrekend met uw administratie om fouten te voorkomen.

Belastingimplicaties van Crypto-activiteit in 2025-2026

• Vermogenswinst

  Crypto-transacties worden belast op basis van hoe lang je het actief houdt. Als je crypto meer dan een jaar houdt, komt het in aanmerking voor de belastingtarieven voor vermogenswinsten op lange termijn, die over het algemeen gunstiger zijn. Vermogenswinsten op korte termijn daarentegen worden belast tegen je reguliere inkomstenbelastingtarief.

  
  
   

• Crypto-inkomen

  Crypto-inkomsten uit activiteiten zoals mining, staking en airdrops worden belast als gewone inkomsten, wat betekent dat ze onderhevig zijn aan dezelfde belastingtarieven als loon of salaris.

  
  
   
• Crypto-verliezen: U kunt cryptoverliezen gebruiken om winsten te compenseren, wat kan helpen uw algehele belastingverplichtingen te verlagen. Dit staat bekend als belastingverlies oogsten.
  
   

Conclusie

Het begrijpen van hoe je crypto-belastingen moet berekenen en rapporteren is essentieel om compliant te blijven en kostbare boetes te vermijden. Of je nu een casual investeerder of een actieve handelaar bent, weten welke formulieren je moet gebruiken en hoe je je transacties moet rapporteren kan je op de lange termijn tijd en geld besparen.

Naarmate het crypto belastinglandschap zich ontwikkelt, zorg ervoor dat je op de hoogte blijft van eventuele veranderingen in belastingwetten en raadpleeg indien nodig een belastingadviseur.

Wil je voorop blijven lopen met crypto belastingregels? Verken Bitrue Exchangevoor naadloos handelen of lees meer inzichten over crypto-belasting op de Bitrue Blog.

Veelgestelde vragen

Wat is crypto belasting?

Crypto belasting is de belasting die wordt toegepast op winsten, verliezen en inkomsten uit cryptocurrency-transacties, inclusief verkopen, handelsactiviteiten en activiteiten zoals staken en mijnen.

Hoe bereken ik crypto vermogenswinst?

Om crypto-kapitaalwinst te berekenen, trek je de kostprijs (wat je voor het activum hebt betaald, inclusief kosten) af van de opbrengsten (wat je hebt ontvangen van de verkoop).

Welke formulieren heb ik nodig om crypto-belastingen te rapporteren?

Je hebt Formulier 8949 nodig voor het rapporteren van elke crypto transactie, Schema D voor het samenvatten van je vermogenswinsten of -verliezen, en Schema C als je inkomen uit crypto hebt verdiend als onderdeel van zelfstandige werkzaamheden.

Is crypto-inkomen belastbaar?

Ja, crypto-inkomen zoals stakingbeloningen, mining en airdrops wordt belast als gewoon inkomen en moet worden gerapporteerd op uw belastingaangifte.

Moet ik kleine crypto-transacties rapporteren?

Ja, zelfs kleine cryptotransacties onder de $600 moeten aan de IRS worden gerapporteerd. Alle belastbare crypto-activiteiten moeten op uw belastingaangifte worden vermeld.